改革開(kāi)放30多年來(lái)，我國(guó)中小企業(yè)飛速發(fā)展。據(jù)統(tǒng)計(jì)，中小企業(yè)占全國(guó)企業(yè)總數(shù)的99%，是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分。中小企業(yè)的發(fā)展，對(duì)于解決社會(huì)勞動(dòng)就業(yè)，繁榮市場(chǎng)，方便人民生活，發(fā)揮了不可替代的作用。但是，由于中小企業(yè)自身、銀行、政府等多方面原因，至今，中小企業(yè)“融資難”的問(wèn)題不僅沒(méi)有得到根本解決，在某些地區(qū)甚至情況還在惡化，使不少中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)陷入困境，嚴(yán)重威脅到中小企業(yè)的生存和發(fā)展。不從根本上解決中小企業(yè)融資難的問(wèn)題，不改善中小企業(yè)生存發(fā)展的金融環(huán)境，中小企業(yè)就很難走出困境，會(huì)對(duì)經(jīng)濟(jì)全局和社會(huì)穩(wěn)定造成不利影響。這種狀況是與我國(guó)經(jīng)濟(jì)蓬勃發(fā)展的形勢(shì)極不相稱的，需要引起高度重視，需要從推進(jìn)體制機(jī)制改革、加強(qiáng)監(jiān)督管理等諸多方面加以徹底解決。
一、中小企業(yè)融資難的原因
1.獲得銀行貸款難。由于我國(guó)民間金融發(fā)展受到諸多限制，現(xiàn)有的民間中小銀行提供的貸款無(wú)論從數(shù)額上，還是從期限上，都難以滿足中小企業(yè)的要求。中小企業(yè)貸款的渠道主要依賴于國(guó)有商業(yè)銀行。然而，由于中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)高、收益低，流動(dòng)性管理困難，加上金融業(yè)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，商業(yè)信貸的逐利性使得國(guó)有商業(yè)銀行其服務(wù)對(duì)象主要集中在“大企業(yè)、大行業(yè)、大集團(tuán)”。從安全性角度而言，由于中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)大，企業(yè)倒閉率高，財(cái)務(wù)制度不規(guī)范，資信狀況相對(duì)較差，缺乏足額的財(cái)產(chǎn)抵押，不管是國(guó)有銀行還是民間融資渠道從貸款安全性考慮，都對(duì)中小企業(yè)惜貸、懼貸。
2.內(nèi)部融資能力較低。與外部融資相比，內(nèi)部融資不但可以減小因信息不對(duì)稱而造成的負(fù)面影響，還可以節(jié)約企業(yè)的交易費(fèi)用，從而降低融資成本。因此，內(nèi)部融資在大型企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中起著很重要的作用。但中小企業(yè)由于資本積累底子薄，需要更多地依靠市場(chǎng)資金來(lái)組織生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，因此，整體上內(nèi)部融資能力非常低，必須依靠外部融資渠道。
3.民間融資成本高。由于資產(chǎn)抵押能力弱、信息相對(duì)封閉等局限，中小企業(yè)從國(guó)有銀行等渠道獲取資金面臨較大的約束，迫使中小企業(yè)更多地求助于民間借貸等非正規(guī)金融渠道。非正規(guī)金融的最大優(yōu)點(diǎn)是借貸過(guò)程簡(jiǎn)便迅速，能滿足中小企應(yīng)急的資金需求，但成本高、風(fēng)險(xiǎn)大，往往還伴隨不規(guī)范的約束條件，成為潛在的金融風(fēng)險(xiǎn)。
4.金融業(yè)經(jīng)營(yíng)體制的缺陷。我國(guó)尚未形成充分競(jìng)爭(zhēng)的銀行體系，缺乏多層次的資本市場(chǎng)，就不可能提供充分競(jìng)爭(zhēng)、多樣化、多層次的金融產(chǎn)品，處于弱勢(shì)地位的中小企業(yè)融資需求就很難得到滿足。中小企業(yè)規(guī)模小、市場(chǎng)影響力弱、可提供的保證少，融資難度自然會(huì)很大。我國(guó)國(guó)有銀行在同等或類似的融資條件下，銀行會(huì)優(yōu)先滿足國(guó)有企業(yè)的需求，國(guó)有銀行貸審部門和風(fēng)險(xiǎn)控制部門總認(rèn)為貸給國(guó)企的錢如果收不回來(lái)，還可以通過(guò)政策剝離，將不良貸款交給資產(chǎn)管理公司；而如果貸款對(duì)象是民企，則常常會(huì)被追究當(dāng)事人的責(zé)任。
5.地方政府政績(jī)考核機(jī)制的偏差。長(zhǎng)期以來(lái)，對(duì)地方政府的考核是以GDP增長(zhǎng)為主要目標(biāo)的考核體系，促使地方政府往往專注“招商引資”，專注大企業(yè)大項(xiàng)目。由于中小企業(yè)在GDP增長(zhǎng)的貢獻(xiàn)上不如大項(xiàng)目、大企業(yè)，因此，他們的處境往往被忽視，中小企業(yè)的困難也少人問(wèn)津。
6.支持中小企業(yè)發(fā)展的創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)體系不完善，中小企業(yè)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力難以增強(qiáng)。在目前的市場(chǎng)環(huán)境下，中小企業(yè)常常處于弱勢(shì)地位；但小也有小的優(yōu)勢(shì)，那就是機(jī)制靈活，決策迅速，利于創(chuàng)新。勇于創(chuàng)新是中小企業(yè)的優(yōu)勢(shì)，也是其成長(zhǎng)壯大的必由之路。但我國(guó)的創(chuàng)新支持體系尚不完善，中小企業(yè)的創(chuàng)新活力難以發(fā)揮，經(jīng)濟(jì)實(shí)力難以增強(qiáng)，難以受到金融行業(yè)的青睞。
7.法制環(huán)境和信用體系缺失。我國(guó)社會(huì)信用體系建設(shè)滯后，影響市場(chǎng)環(huán)境和社會(huì)秩序的規(guī)范，增加了企業(yè)和個(gè)人的風(fēng)險(xiǎn)和成本。中小企業(yè)若沒(méi)有健全的制度環(huán)境和法律保障，生存和發(fā)展就更加困難重重。由于信用體系缺失，以及中小企業(yè)自身信譽(yù)差、底子薄等原因，增加了銀行對(duì)中小企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)，使中小企業(yè)融資難度加大。
二、解決中小企業(yè)融資難的對(duì)策建議
綜上所述，中小企業(yè)融資難既有宏觀方面的原因，也有微觀方面的原因，因此，解決中小企業(yè)融資難，必須科學(xué)合理地處理好政府與市場(chǎng)的關(guān)系，建立起健康、規(guī)范的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，進(jìn)一步深化經(jīng)濟(jì)體制和行政體制改革，在充分發(fā)揮市場(chǎng)機(jī)制作用的基礎(chǔ)上，通過(guò)政府來(lái)彌補(bǔ)市場(chǎng)的不足，并對(duì)市場(chǎng)和市場(chǎng)機(jī)制進(jìn)行規(guī)范和保護(hù)。具體來(lái)講應(yīng)采取的對(duì)策主要有以下幾點(diǎn)：
1.加快社會(huì)信用體系建設(shè)。加快信用立法工作，從法律層面保證社會(huì)信用體系的健康發(fā)展以及公共信息、征信數(shù)據(jù)的規(guī)范。應(yīng)著力培育并促進(jìn)民間建立專業(yè)權(quán)威的企業(yè)信用評(píng)估機(jī)構(gòu)和信用服務(wù)機(jī)構(gòu)。督促建立專門為中小企業(yè)提供信息咨詢、財(cái)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)。注重開(kāi)展社會(huì)誠(chéng)信教育，利用各種媒介提高全民誠(chéng)信意識(shí)。
2.建立中小企業(yè)信用評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)，健全信用制度。該機(jī)構(gòu)可由人行牽頭，匯集商業(yè)銀行、工商、經(jīng)貿(mào)、司法、稅務(wù)等部門，對(duì)中小企業(yè)的合同信用、質(zhì)量信用、勞動(dòng)信用、環(huán)保信用、納稅信用、司法信用及企業(yè)法定代表人個(gè)人信息進(jìn)行全面評(píng)價(jià)，以解決在融資問(wèn)題中的信息不對(duì)稱以至產(chǎn)生惜貸、懼貸問(wèn)題，同時(shí)也可減少商業(yè)銀行貸款審查的難度和監(jiān)督的成本，減少交易的相關(guān)費(fèi)用，逐步建立民營(yíng)企業(yè)良好的信用環(huán)境和秩序。
3.改善金融服務(wù)，增加信貸有效投入，建立―套符合當(dāng)前實(shí)際的中小企業(yè)信用等級(jí)評(píng)級(jí)授信體系。嚴(yán)格掌握好中小企業(yè)第一還款來(lái)源，根據(jù)現(xiàn)金流量情況控制貸款額度，開(kāi)發(fā)適應(yīng)中小企業(yè)發(fā)展的信貸業(yè)務(wù)品種，并簡(jiǎn)化審批環(huán)節(jié)和審批手續(xù)。
4.完善企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫(kù)。應(yīng)建立各大銀行以及各種咨詢機(jī)構(gòu)的信息交互網(wǎng)絡(luò)，以便進(jìn)行廣泛的交流和正常協(xié)作，制定合理的數(shù)據(jù)使用規(guī)程，解決銀行企業(yè)間信息不對(duì)稱、無(wú)法準(zhǔn)確對(duì)企業(yè)信用進(jìn)行準(zhǔn)確評(píng)估的難題。人民銀行、工商、稅務(wù)、海關(guān)、公安等征信體系應(yīng)加強(qiáng)資源共享，保證征信系統(tǒng)信息的準(zhǔn)確性、廣泛性和權(quán)威性。建立合理的失信懲罰制度，加大對(duì)不能及時(shí)履約償還融資客戶的銀行同業(yè)制裁力度。加快信息交流機(jī)制，通過(guò)舉報(bào)、信息互換、黑名單等形式對(duì)失信進(jìn)行懲處，加大其失信違約成本。
5.加快金融產(chǎn)品創(chuàng)新和加強(qiáng)金融服務(wù)。鼓勵(lì)外資和民營(yíng)資本進(jìn)入金融行業(yè)，建立多層次的、充分競(jìng)爭(zhēng)的銀行體系，提供相對(duì)充分的，多樣化的金融產(chǎn)品，滿足包括中小企業(yè)在內(nèi)的融資需求。如：可以開(kāi)展企業(yè)股權(quán)質(zhì)押。企業(yè)股權(quán)給銀行質(zhì)押后，企業(yè)無(wú)權(quán)進(jìn)行股權(quán)轉(zhuǎn)讓，銀行方面對(duì)貸款信心提高，從而提高企業(yè)貸款成功率。還可以開(kāi)展知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資。凡是國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局授予、目前仍為有效的發(fā)明專利、實(shí)用新型專利和外觀設(shè)計(jì)專利，均可以以專利的財(cái)產(chǎn)權(quán)作質(zhì)押。專利權(quán)抵押貸款旨在發(fā)揮專利權(quán)的融資功能。因此，借款人以專利權(quán)抵押所取得的信貸資金，只能用于技術(shù)改造、流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)等生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，不得用于有價(jià)證券、股票、期貨等高風(fēng)險(xiǎn)的投資經(jīng)營(yíng)活動(dòng)以及法律法規(guī)禁止的活動(dòng)。
6.建立各種形式的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，為中小企業(yè)破解融資難創(chuàng)造條件。擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以是政策性，也可以是盈利性的；可以由政府出資，也可以鼓勵(lì)社會(huì)資本投資創(chuàng)辦，還可以由政府和企業(yè)共同出資組建。擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)明確服務(wù)對(duì)象和擔(dān)保范圍，建立評(píng)估和決策程序，制定風(fēng)險(xiǎn)防范措施。擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)立與運(yùn)行，政府應(yīng)給予積極支持，減免相關(guān)稅費(fèi)，使其能更好的為中小企業(yè)融資提供擔(dān)保。擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以成為中小企業(yè)融資中介，在銀企之間搭起溝通的橋梁，有助于中小企業(yè)更好地從銀行融資。
7.可以由各級(jí)工商聯(lián)牽頭，組建中小企業(yè)自我服務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的互助性信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，推行信用聯(lián)保、互保，政府可在設(shè)立條件、資金引導(dǎo)和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)确矫娉雠_(tái)扶持政策?；ブ?lián)保貸款能有效解決中小企業(yè)缺乏不動(dòng)產(chǎn)抵押的問(wèn)題，滿足中小企業(yè)的資金需求。其操作流程可以由工商聯(lián)篩選有需求的優(yōu)質(zhì)會(huì)員向銀行推薦，一旦會(huì)員企業(yè)出現(xiàn)問(wèn)題，工商聯(lián)將承擔(dān)催款等義務(wù)；企業(yè)或商戶向銀行提出聯(lián)保申請(qǐng)，經(jīng)過(guò)授信評(píng)級(jí)，獲得貸款。還可以采取無(wú)抵押信用擔(dān)保模式。以信用為主要擔(dān)保方式，以成長(zhǎng)性好的中小企業(yè)、個(gè)體工商戶、城鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)者及收入穩(wěn)定的個(gè)人客戶為目標(biāo)客戶。也可以采取商會(huì)互助擔(dān)保模式。經(jīng)市一級(jí)工商聯(lián)與銀行簽訂戰(zhàn)略合作框架協(xié)議，由個(gè)行業(yè)或地區(qū)商會(huì)與銀行合作，由商會(huì)中具有一定社會(huì)知名度、相當(dāng)市場(chǎng)規(guī)模、經(jīng)濟(jì)實(shí)力較為雄厚的會(huì)長(zhǎng)、副會(huì)長(zhǎng)單位聯(lián)手組建擔(dān)保有限公司，并實(shí)行聯(lián)保。還可以組建再擔(dān)保公司。再擔(dān)保公司的主要作用，是對(duì)擔(dān)保公司起到分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的作用，通過(guò)與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作開(kāi)展授信再擔(dān)保、增信再擔(dān)保等業(yè)務(wù)，擴(kuò)大中小企業(yè)的融資額度。出于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的考慮，銀行給中小企業(yè)貸款非常依賴政府性的擔(dān)保公司，一般來(lái)說(shuō)，如果中小企業(yè)信貸發(fā)生不良，由擔(dān)保公司和銀行各承擔(dān)一定比例的損失。不過(guò)，由于擔(dān)保資源有限等多方面原因，仍有很多中小企業(yè)融資得不到擔(dān)保支持。因此，亟待建立再擔(dān)保與再保險(xiǎn)體系，從而消除金融機(jī)構(gòu)后顧之憂，分散風(fēng)險(xiǎn)。
8.發(fā)展小額貸款公司。小額貸款公司可以在一定程度上緩解中小企業(yè)融資難就全國(guó)而言，目前小額貸款公司經(jīng)營(yíng)狀況不理想。需要從三方面完善政策環(huán)境，促進(jìn)小額貸款公司發(fā)展。一是正確評(píng)估銀行向小額貸款公司融資的風(fēng)險(xiǎn)；二是要為小貸款公司創(chuàng)造公平的稅收環(huán)境；三是明確監(jiān)責(zé)任，防范非法吸存的風(fēng)險(xiǎn)。
9.政府實(shí)施貼息和建立風(fēng)險(xiǎn)備付金。加大政府資金對(duì)中小企業(yè)融資的投入和引導(dǎo)力度，擴(kuò)大對(duì)中小企業(yè)貸款貼息資金的規(guī)模，對(duì)符合條件的中小企業(yè)貸款進(jìn)行貼息。有條件的市、縣人民政府可設(shè)立一定規(guī)模的中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)備付金，支持融資擔(dān)保公司與商業(yè)銀行一起合作為中小企業(yè)提供貸款擔(dān)保，降低企業(yè)融資成本，減少企業(yè)融資環(huán)節(jié)。政府應(yīng)引導(dǎo)商業(yè)銀行加大對(duì)中小企業(yè)的信貸投放，努力做到“三個(gè)確?！保捍_保中小企業(yè)貸款增幅高于貸款總額增幅；確保中小企業(yè)貸款規(guī)模不被挪用、擠用、占用；確保表外業(yè)務(wù)和市外爭(zhēng)取的貸款增量主要用于中小企業(yè)信貸。加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)中小企業(yè)的金融扶持和保護(hù)。
10.規(guī)范民間信貸促使民間信貸成為中小企業(yè)融資的重要渠道。明確非吸收存款類放貸人主體的法律地位，改變民間借貸游離于正規(guī)金融市場(chǎng)之外的狀況，引導(dǎo)其規(guī)范化發(fā)展，把民間借貸納入正規(guī)金融領(lǐng)域，修補(bǔ)金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)貸款不足這一短板，使民間借貸成為中小企業(yè)融資的一個(gè)重要渠道。
11.加強(qiáng)其他配套改革。一是改進(jìn)完善政績(jī)考核體系。調(diào)整對(duì)地方政府的考核方式，規(guī)范地方政府的行政行為，逐步消除行政部門對(duì)微觀經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的干預(yù)，使其致力于為各類企業(yè)提供平等的、有效的公共產(chǎn)品和公共服務(wù)。二是加快推進(jìn)反壟斷進(jìn)程。堅(jiān)決制裁壟斷等不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為，給予中小企業(yè)公平的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境；三是完善中小企業(yè)發(fā)展支持政策體系。完善支持科技創(chuàng)新的體制，激發(fā)中小企業(yè)創(chuàng)新活力；借鑒國(guó)際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，有針對(duì)性對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行融資扶持。通過(guò)政策協(xié)調(diào)和資本市場(chǎng)創(chuàng)新等措施，為克服中小企業(yè)融資瓶頸創(chuàng)造一個(gè)良好的環(huán)境。
總之，只有通過(guò)金融體制、中小企業(yè)發(fā)展和相關(guān)法律法規(guī)體系的改革和完善，建立公平競(jìng)爭(zhēng)、健康有序的市場(chǎng)環(huán)境，再輔之以充分競(jìng)爭(zhēng)的金融體系和有效的財(cái)稅支持等方面的政策措施，中小企業(yè)融資難的問(wèn)題才有望逐步解決，其優(yōu)勢(shì)才能得到發(fā)揮，其創(chuàng)新性和成長(zhǎng)性才能得到體現(xiàn)。中小企業(yè)的融資難，既要看到艱巨性，又要看到光明前景。隨著經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展和改革不斷深入，中小企業(yè)融資難問(wèn)題一定會(huì)得到基本解決。
