集團企業(yè)資金集中管理存在的問題
長期以來，受管理工具和技術手段的制約，我國集團企業(yè)的管理幅度、監(jiān)控能力和時效性并不盡如人意。企業(yè)的資金管理出現了如下弊端和不合理的情況：
1.資金運動不透明，違規(guī)操作多。集團資金分散存放在不同商業(yè)銀行幾十個或幾百個的結算賬戶上，使集團資金在途數量極大、極度分散，部分資金甚至被違法存放在小金庫中，使資金出現浪費與流失；
2.監(jiān)管力度和時效性不足。集團企業(yè)的決策者無法實時收集資金信息，不能隨時掌握集團整體資金狀況，造成決策延誤，控制失效；
3.集團企業(yè)內部上下游企業(yè)之間容易形成內部拖欠“三角債”；
4.資金短缺與閑置并存。經常出現在集團整體資金充足的情況下部分集團下屬成員單位由于局部資金短缺仍向商業(yè)銀行借款的現象，從而加大了集團整體財務費用的支出；
5.很多大中型公司的預算是不完整或者不準確的，因為沒有先進的工具和方法，導致預算管理非常困難、復雜，一些公司甚至放棄了預算這一重要的管理控制方法；
6.信息不對稱。走向集團化的大企業(yè)，子公司散布世界各地，母公司對子公司的管理或多或少地存在管理者無法全面真實地掌握經營數據的問題，使決策信息數據的收集出現高成本和信任風險。
在多年的實際工作中，我國的不少集團財務公司/結算中心結合本集團實際情況，不斷總結經驗，已經形成了具有自己特色的金融和資金結算服務。但是，我們也看到，基于傳統賬務處理的集團財務公司/結算中心的業(yè)務管理存在以下問題：
1. 結算與財務分割、內部結算與外部結算分割。財務人員要填制大量業(yè)務單據，并將業(yè)務制證、算賬和記賬，還要及時傳遞和保管，工作量很大，業(yè)務環(huán)節(jié)多，經手人多，操作程序復雜，效率低；
2.大量模式固定、賬務規(guī)則相同、頻繁發(fā)生的業(yè)務仍需財務人員逐一處理，財務人員被迫埋沒于憑山證海中，沒有更多的精力參與企業(yè)管理；
3.異地結算的各種結算單據和報表、申請單的傳遞依靠手工的傳真和郵寄完成，成本高且易出差錯；
4.資金在途時間長，到賬慢。
為了適應集團企業(yè)資金集中管理的需要，個別巨型企業(yè)采取自建跨區(qū)域、封閉的資金結算網絡的辦法，投入巨資鋪設異地網點、建設硬件網絡環(huán)境和安全認證體系，雖然可以為集團企業(yè)帶來巨大的經濟效益和社會效益，但其前期的巨大投入和政策限制又讓更多的集團企業(yè)只能駐足觀望。
集團企業(yè)迫切地希望能在下列條件滿足的基礎上實現資金的集中管理：
1.不改變集團企業(yè)下屬成員單位在多家商業(yè)銀行開立多個結算賬戶的現狀，以減少集團集中資金過程中內部不必要的人為因素的可能干擾；
2.集中后的集團資金仍然存放在多家商業(yè)銀行的集團指定賬戶上，以減少集團企業(yè)對一家商業(yè)銀行的依賴；
3.在集團資金集中管理過程中，一方面要達到集團資金集中管理的目的，另一方面也要充分考慮集團下屬成員單位資金運用的便利性和時效性，這兩方面的有機結合不應建立在設立集團資金異地管理分支機構的條件下，而應該充分采用現代信息技術來加以實現，以滿足降低集團資金管理成本的目標和適應國家有關金融監(jiān)管機構關于設立集團資金異地管理分支機構的有關政策；
4。應從資金管理的各個環(huán)節(jié)上規(guī)范企業(yè)現金流預算、資金結算、銀行授信、應收/付票據、信貸管理、外匯等資金行為，使之成為一個管理整體，從而最大限度地提高集團的資金整體使用效益，
目前我國集團企業(yè)所面臨著的一個迫切問題就是，如何最大限度地提高集團企業(yè)資金的整體使用效益，使資金得到最高回報和創(chuàng)造最大價值，從而實現整合優(yōu)勢。加強集團資金集中管理，加快信息技術的運用，的確已成為我國集團企業(yè)管理中需要重點推進的一項工作。
商業(yè)銀行網上銀行系統、現金管理產品應運而生
一方面銀行的企業(yè)客戶在資金管理方面存在著一系列自身無法解決的問題，迫切需要銀行提供服務，另一方面電子信息技術飛速發(fā)展，使銀行提升服務水平、改變服務方式成為可能。在此背景下，國內各家商業(yè)銀行紛紛建立起自己的網上銀行系統，為企業(yè)提供電子支付、信息查詢等服務，滿足企業(yè)需求。
