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企業(yè)風險管理是指企業(yè)為實現(xiàn)風險管理目標,對風險進行有效識別、分析和應對等 管理活動的過程。
企業(yè)風險管理強調(diào)風險組合觀,目標是分析企業(yè)面對的不確定性,識別一旦發(fā)生將 會影響企業(yè)的潛在事件,并把不利因素控制在可以承受的范圍之內(nèi),幫助企業(yè)順利實現(xiàn) 發(fā)展目標。
企業(yè)風險管理的主要作用如下:
1. 協(xié)調(diào)企業(yè)可承受的風險容忍度與戰(zhàn)略。應該在以下環(huán)節(jié)考慮可以承受的風險容忍 度:一是企業(yè)在制定戰(zhàn)略過程中;二是在設定與戰(zhàn)略相協(xié)調(diào)的目標的過程中;三是在構(gòu) 建管理相關風險機制的過程中。
2. 增進風險應對決策,使得企業(yè)在識別和選擇風險應對方案(規(guī)避、降低、分擔和 承受)時更具嚴密性。例如,為了防止公司運輸業(yè)務的車輛損壞和人身傷害成本,可能 的選擇包括通過有效的司機招聘和培訓降低風險,通過保險分擔風險,或者簡單地承受 風險。風險管理可為這些決策提供技巧和方法。
3. 抑減經(jīng)營意外和損失。增強企業(yè)識別潛在事件、分析風險及加以應對的能力,降 低意外的發(fā)生和由此帶來的成本和損失。如為減少意外的火災損失公司購買了火災保險。
4. 識別和管理貫穿于企業(yè)的風險。企業(yè)面臨著影響其不同部分的無數(shù)風險。對管理 層而言,不僅需要了解個別風險,還需要了解其相互關聯(lián)的影響。
5. 提供對多重風險的整體應對。經(jīng)營過程帶來許多固有的風險,而企業(yè)風險管理能 夠為管理這些風險提供整體解決方案。例如,一家上市子公司產(chǎn)品不適應市場、盈利能 力差,面臨著退市風險??偣就ㄟ^實施重組方案,通過評估和滿足監(jiān)管要求,支持旗 下另一家市場成長較好、尋求優(yōu)化資金結(jié)構(gòu)的子公司收購上市子公司,優(yōu)化了資源配置, “一攬子”解決問題。
6. 抓住機會。通過考慮潛在事件的各個方面,管理層能夠識別代表機會的事件,提 高決策水平,降低不確定性的程度。例如,某集團公司全產(chǎn)業(yè)鏈經(jīng)營,長期擁有大量供 應商和客戶,為降低其他電子商務平臺對公司業(yè)務沖擊、適應互聯(lián)網(wǎng)發(fā)展,及時開發(fā)了 電子商務平臺,在方便自己通過互聯(lián)網(wǎng)采購的同時,尋機開展互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務。
7. 改善資本調(diào)配。通過風險評估,改善企業(yè)的運營效率和服務質(zhì)量,優(yōu)化資源配 置,提升為股東創(chuàng)造價值的能力。例如,隨著新能源汽車的發(fā)展,汽車生產(chǎn)公司經(jīng)過風 險評估,決定加大對新能源汽車的調(diào)研和研發(fā),加大對客戶需求的預測和評估投資,逐 步培養(yǎng)新能源汽車用戶,尋找新的盈利點。
應該說,市場經(jīng)濟中,著眼于企業(yè)大局的風險管理方法的優(yōu)勢非常明顯,因為它能 夠?qū)λ锌赡軐嫦嚓P者(股東、政府、員工等)的預期造成影響的重要因素作出詳 盡的分析。
但是,風險管理的復雜程度也隨之上升。特別是在風險的識別、分析和應對上,如 何更準確地找出關鍵風險因素,處理好風險之間此消彼長的關系,更好地通過管理風險 獲得機會方面,都存在著一定的復雜度,需要定量、定性方法的有機結(jié)合。
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