為落實(shí)財(cái)政部“行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范”的精神，冷水江市財(cái)政局從三方面構(gòu)建了完善的內(nèi)部控制體系。
一是構(gòu)建完善的內(nèi)控制度體系。該局對(duì)近年所有內(nèi)部制度進(jìn)行全面清理、修訂、細(xì)化和完善，形成了一個(gè)完善的內(nèi)部控制制度體系。具體包括行政權(quán)力運(yùn)行規(guī)范、廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理、業(yè)務(wù)管控程序和機(jī)關(guān)工作效能考核等。在廉政風(fēng)險(xiǎn)防控上，排查了局屬47個(gè)部門，排查出風(fēng)險(xiǎn)崗位233個(gè)（其中領(lǐng)導(dǎo)崗位12個(gè)）、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)713個(gè)，制訂內(nèi)部防控措施699條。
二是構(gòu)建有效的內(nèi)控監(jiān)督體系。該局在完善制度的基礎(chǔ)上強(qiáng)化了內(nèi)部監(jiān)督體系，形成了紀(jì)檢監(jiān)察為主相關(guān)部門密切配合的全方位多角度的內(nèi)部監(jiān)督體系。在財(cái)務(wù)收支上形成了業(yè)務(wù)經(jīng)辦人、股室負(fù)責(zé)人、業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)、會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)、國(guó)庫(kù)支付負(fù)責(zé)人和局長(zhǎng)七位一體的審核審批監(jiān)管體系；在人事監(jiān)管上，對(duì)干部重用提拔，形成了以廉政審查為基礎(chǔ)，由負(fù)責(zé)人提名、廉政調(diào)查、黨組集體討論、對(duì)外公示和上報(bào)審批的監(jiān)督體系；在工作作風(fēng)監(jiān)督上，形成了日常督查、周會(huì)通報(bào)和領(lǐng)導(dǎo)點(diǎn)評(píng)相結(jié)合的監(jiān)管體系；在民主監(jiān)督上，實(shí)行黨組成員民主生活會(huì)議制度化，會(huì)上充分發(fā)揚(yáng)民主，實(shí)行述職述廉制度，局黨組成員、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所長(zhǎng)和重點(diǎn)崗位負(fù)責(zé)人定期每年在全局干部大會(huì)上述職述廉一次，并開(kāi)展群眾評(píng)議活動(dòng)。
三是構(gòu)建嚴(yán)格的檢查處理制度。紀(jì)檢監(jiān)察部門對(duì)內(nèi)部各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作實(shí)行日常檢查與重點(diǎn)檢查相結(jié)合，對(duì)發(fā)現(xiàn)的傾向性和苗頭性問(wèn)題，進(jìn)行誡勉談話及時(shí)糾正；對(duì)已查明的違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題嚴(yán)格依法依規(guī)嚴(yán)肅處理。 （黃德祥）
