2011年以來，發(fā)生在溫州的中小企業(yè)主跑路現(xiàn)象引起社會各界的關(guān)注。10月4日溫家寶總理也專程到溫州調(diào)查中小企業(yè)發(fā)展情況，并召開了中小企業(yè)座談會。從這次企業(yè)主跑路的情況來看，政府部門、企業(yè)和社會各界普遍把引發(fā)這種現(xiàn)象的矛頭指向了銀行，認(rèn)為企業(yè)主跑路是銀行貸款難造成的，因此要大刀闊斧地進行金融體制改革。筆者認(rèn)為，造成溫州的企業(yè)主跑路的原因是多方面的，既有企業(yè)主自身的原因、也有政府和銀行等多方面的原因所致?，F(xiàn)剖析如下：
一、企業(yè)主跑路的原因剖析
1.企業(yè)的原因。一是中小企業(yè)老板投資沖動強烈而導(dǎo)致盲目投資。很多企業(yè)過度融資、過度對外投資、過度對外部擔(dān)保。項目的需求資金大大超過了預(yù)算，項目又不能按期取得回報，導(dǎo)致資金鏈斷裂。溫州人被冠以膽大，長期“抬會”的風(fēng)俗，民間借貸風(fēng)氣尤為嚴(yán)重，到處舉債投資。這種思維和投資的方式在經(jīng)濟快速增長的時期，創(chuàng)業(yè)成功率高，誰的膽子大，誰就能成功。而一旦進入經(jīng)濟轉(zhuǎn)型期，經(jīng)濟增速放緩，甚至進入滯漲狀態(tài)下，企業(yè)進入精細(xì)化經(jīng)營，需要的是理性的分析和投資，需要長期管理改進來節(jié)約成本、提高技術(shù)含量。那種靠拍腦袋、靠大量借貸，沒有任何風(fēng)險評估機制下的賭徒式的投資必定遭遇重創(chuàng)。如某集團雖然2011年眼鏡產(chǎn)值達(dá)到2.72億元，但近年來的業(yè)務(wù)還包括太陽能、光伏、房地產(chǎn)等產(chǎn)業(yè)，曾投下五六億元巨資，建起3個太陽能生產(chǎn)基地，但光伏發(fā)電成本回收緩慢，房地產(chǎn)業(yè)遭遇樓市調(diào)控后，巨大的投資規(guī)模將信泰推到了資金鏈斷裂的邊緣。二是中小企業(yè)實體經(jīng)濟空殼化。有些企業(yè)家丟掉專心做事的優(yōu)點，對新興技術(shù)不感興趣，浮躁不堪，喜賺快錢。80年代溫州人，長期兢兢業(yè)業(yè)對自己的領(lǐng)域進行專研開發(fā)，能潛下心來，在相對有技術(shù)含量的機械行業(yè)、電器行業(yè)、閥門行業(yè)都能獲得比較高的成果。對技術(shù)對事業(yè)熱愛超過賺錢的狂熱。而現(xiàn)在，部分創(chuàng)業(yè)主體70后、80后溫州人，都希望快速賺錢，快速發(fā)財，還要賺大錢，根本沒有心情沉下心研究什么技術(shù)，對新材料、新技術(shù)、物聯(lián)網(wǎng)等高新技術(shù)行業(yè)等均未涉及，只有少數(shù)溫州企業(yè)堅持在專業(yè)的領(lǐng)域慢慢發(fā)展。更多人希望在傳統(tǒng)行業(yè)、投機行業(yè)、奢侈品行業(yè)撈得第一桶金。因此一些企業(yè)雖然貌似還在經(jīng)營主業(yè)，但隨著利潤空間的擠壓，背地里卻以主業(yè)為遮掩，把重心轉(zhuǎn)而投向房地產(chǎn)、大宗資源和資本市場，炒煤礦、炒房、炒金、炒股、炒棉花、放高利貸等等，在這些炒作資金里面不全部都是溫州人自己的錢，無本投資的現(xiàn)象普遍，三角債關(guān)系一旦資金一個環(huán)節(jié)出現(xiàn)了問題，其他環(huán)節(jié)的資金馬上出現(xiàn)“多米諾反應(yīng)”。三是企業(yè)主道德風(fēng)險引發(fā)的危機。溫州的中小企業(yè)大都從家族作坊發(fā)展起來的，實行的是家族式的管理，企業(yè)的主要職務(wù)由家庭成員擔(dān)任，經(jīng)營決策權(quán)集中于企業(yè)主，由于歷史原因，溫州的一些中小企業(yè)主文化水平不高，而且家族式的企業(yè)管理，缺乏相對有力的監(jiān)督力量，以致有些企業(yè)主有不良嗜好還難以制止。攀比風(fēng)嚴(yán)重，把心思花在個人奢侈享受，賭徒心態(tài)嚴(yán)重。私有經(jīng)濟發(fā)達(dá)，老板數(shù)量眾多，導(dǎo)致了溫州攀比風(fēng)盛行，一些企業(yè)老板沒有把錢投入公司進行再生產(chǎn)和技術(shù)研發(fā)、改造，反而是舉債去買多輛豪華轎車、買豪宅，奢侈消費，這種現(xiàn)象相當(dāng)普遍。攀比風(fēng)盛行之后，隨之而來是奢侈浪費風(fēng)盛行、賭博之風(fēng)盛行，賭博從另一方面來說也是攀比的升級。因為真正不把錢當(dāng)錢，就去賭博了。一些企業(yè)由于賭博造成公司資金困難，甚至賣掉公司的也不在少數(shù)，而賭博贏來的錢，多數(shù)都貢獻(xiàn)給寶馬、奔馳、保時捷的車行了。所以賭博是雙輸，無論贏和輸，社會財富會迅速扔掉奢侈品消費中去，受益的只有國外的奢侈品廠家。如江南皮革董事長黃某由于參與大額賭博，欠下巨額賭資出逃，個別企業(yè)主為全家辦理了移民，為自己跑路鋪設(shè)準(zhǔn)備條件。
2.政府的原因。這次的企業(yè)主跑路，很少聽到有人說政府也是其中的一個因素，包括政府自身也沒有認(rèn)識到自己對企業(yè)跑路會產(chǎn)生影響，筆者認(rèn)為從政府的層面來說：一是企業(yè)稅費負(fù)擔(dān)較重。大多數(shù)中小企業(yè)處于競爭性領(lǐng)域，利潤較為微薄，同樣的稅費占各自利潤的比例，大企業(yè)要明顯低于中小企業(yè)。由中國民主建國會中央委員會企業(yè)委員會、婦女委員會與中國企業(yè)家調(diào)查系統(tǒng)聯(lián)合發(fā)布的《2011年千戶民營企業(yè)跟蹤調(diào)查報告》顯示，目前我國民營企業(yè)面臨的主要困難，除了成本上升、企業(yè)融資難等老問題外，民營企業(yè)家還普遍反映企業(yè)稅費負(fù)擔(dān)較重。在這項調(diào)查中，對于當(dāng)前民營企業(yè)的稅收負(fù)擔(dān)情況，有超過八成的民營企業(yè)家認(rèn)為“很重”或“較重”。另外，對于“企業(yè)一年來向各級政府交納國家規(guī)定以外的收費、集資、攤派占企業(yè)銷售收入的比重情況”這一問題的調(diào)查顯示，選擇“1%以上”的民營企業(yè)占23.6%。二是受投資環(huán)境因素制約。溫州這幾年土地價格非常昂貴，土地供應(yīng)非常緊張。部分發(fā)展期企業(yè)、科技型企業(yè)資本積累到一定階段后，急需土地擴大生產(chǎn)規(guī)模，提高經(jīng)營檔次。因此紛紛外遷臺州、福建、青田、松陽等政策性較寬松、廠房租賃價格相對便宜的地區(qū)，溫州大量企業(yè)的外遷、大量的資金流入房地產(chǎn)和礦業(yè)，經(jīng)濟發(fā)展呈現(xiàn)出“離本土化、離制造化”的態(tài)勢，導(dǎo)到產(chǎn)業(yè)空心化的趨勢越發(fā)明顯。據(jù)統(tǒng)計，170萬溫州人在全國地市級以上城市創(chuàng)辦的商品交易市場達(dá)500余個，擁有40多萬個營銷網(wǎng)點；60萬溫州人在100多個國家和地區(qū)創(chuàng)業(yè)，設(shè)立境外企業(yè)500多家，創(chuàng)辦市場15家。在外溫州人一年的商品銷售量，相當(dāng)于19個“華夏第一市”義烏國際小商品市場年銷售總額。230萬闖蕩世界的溫州人，已經(jīng)一年創(chuàng)造工業(yè)產(chǎn)值3000億元以上，貿(mào)易銷售額超過6650億元，相當(dāng)于一個溫州GDP水平。而這些企業(yè)具有兩頭在外的特征，即生產(chǎn)經(jīng)營在外、稅收繳納在外，而融資又在溫州本地。這些企業(yè)占用了相當(dāng)部分溫州的貸款資金和民間資金，使資金服務(wù)中小企業(yè)的覆蓋面有所影響。三是受國家宏觀形勢的影響。隨著近幾年CPI指數(shù)的不斷攀升，企業(yè)經(jīng)營成本不斷提高，用工成本上漲，原材料上漲，廠房租賃成本上漲等，使部分企業(yè)經(jīng)營較難。
3.金融機構(gòu)的原因。一是對企業(yè)的貸款資金用途監(jiān)控缺乏有效的監(jiān)督手段。有調(diào)查顯示：溫州的中小企業(yè)不是缺錢，而是企業(yè)主缺乏將錢用于生產(chǎn)經(jīng)營、轉(zhuǎn)型升級用途上。用幾個數(shù)字說話：溫州2010年的GDP為2925億元，截止2011年6月末全市人民幣貸款5671億元，如加上大量的商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)、國內(nèi)信用證議付、信托貸款等其他融資方式，溫州企業(yè)的總體融資規(guī)模不下于7000億元，融資是GDP的2倍多。雖然銀行實行了“三辦法一指引”，對銀行的資金的第一手資金用途進行監(jiān)控，但是對資金后手的用途缺乏有效的監(jiān)督手段，使其資金仍然流向于股市、樓市等非實體經(jīng)濟。二是銀行對優(yōu)質(zhì)的大企業(yè)存在“搶食”的現(xiàn)象。對大型企業(yè)各大銀行重復(fù)“授信”，使信貸資金不斷向大型企業(yè)傾斜。同時，中小企業(yè)往往大部分財務(wù)制度不健全、管理薄弱、信用等級偏低等瓶頸，銀行認(rèn)為貸款風(fēng)險較高，貸款利率定價偏高，企業(yè)的負(fù)債和利息增大，企業(yè)負(fù)擔(dān)不斷加大。目前企業(yè)實際的融資成本已經(jīng)達(dá)到15%~20%，而一個正常企業(yè)的回報率在10%左右。三是中小企業(yè)貸款存在擔(dān)保難。中小企業(yè)要取得銀行貸款，就要具有一定的抵押資產(chǎn)或相當(dāng)實力的企業(yè)進行擔(dān)保。但實際上，愿意為中小企業(yè)擔(dān)保的不多，即使有些企業(yè)愿意擔(dān)保，但符合銀行條件的擔(dān)保企業(yè)也為數(shù)不多。另一方面，目前抵押物僅限于土地、廠房、機器設(shè)備等，很多中小企業(yè)土地多為集體、國有劃撥土地，無法落實有效抵押。專利權(quán)、排污權(quán)、商標(biāo)權(quán)等由于“登記無門、交易無市”，未得到融資應(yīng)用。
二、走出困境的對策探討
中小企業(yè)的地位和作用不言而喻。正如溫家寶總理所說：“中小企業(yè)在擴大就業(yè)、推動經(jīng)濟增長等方面具有不可替代的作用。”改革開放的30多年來，溫州對中國來說，是中國市場經(jīng)濟的前沿，是中國經(jīng)濟轉(zhuǎn)型發(fā)展的拓荒者，因此，通過這次危機后，要使溫州中小企業(yè)走出困境，必須拿出“組合拳”，筆者希望溫州要在這次危機中認(rèn)真總結(jié)，化“危”為“機”，切實提升理念，要從把溫州打造成中國民營經(jīng)濟的綜合改革試驗區(qū)的高度去思考和解決存在的問題，以實體經(jīng)濟的發(fā)展來做強做大溫州的當(dāng)?shù)亟?jīng)濟，而不僅僅是把眼光盯在打造一個金融改革的試驗區(qū)上。
1.企業(yè)要做強做優(yōu)實體經(jīng)濟，努力促進轉(zhuǎn)型升級。中小企業(yè)轉(zhuǎn)型升級是企業(yè)發(fā)展，走出困境的必然之路。企業(yè)的轉(zhuǎn)型發(fā)展就要從主要依靠物質(zhì)資源消耗推動增長轉(zhuǎn)變?yōu)橐揽靠萍紕?chuàng)新、提高勞動者素質(zhì)、經(jīng)營管理創(chuàng)新推動增長上來。一是要引導(dǎo)企業(yè)做強做優(yōu)主業(yè)。一個企業(yè)要真正成為永久牌的企業(yè)，必須先“強”后“大”，先“專業(yè)”再“多元”。企業(yè)的主業(yè)不強，就好像大樓的地基不牢，這種情況下再盲目搞“副業(yè)”、鋪攤子，只會加速大樓的倒塌。因此要利用社會力量動員企業(yè)專心經(jīng)營，靜下心來，把主業(yè)做專、做精、做實，把企業(yè)做強、做大、做久，確保企業(yè)沿著科學(xué)的方向轉(zhuǎn)型發(fā)展。在經(jīng)濟全球化、區(qū)域一體化的大背景下，作為中國民營經(jīng)濟前沿的溫州，要充分利用市場經(jīng)濟的引領(lǐng)者、海洋經(jīng)濟發(fā)展的國家戰(zhàn)略布局、強大的民間資本支撐、良好的創(chuàng)業(yè)氛圍和特別能創(chuàng)業(yè)的溫州人，加快推進企業(yè)的轉(zhuǎn)型升級。二是要加快技術(shù)改造與創(chuàng)新。產(chǎn)業(yè)的轉(zhuǎn)型是生產(chǎn)要素的重新組合，其實質(zhì)是產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新，是經(jīng)濟發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變，而這種創(chuàng)新與轉(zhuǎn)變關(guān)鍵是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營方式的轉(zhuǎn)變。因此中小企業(yè)必須要加快技改步伐，實現(xiàn)從數(shù)量擴張到品質(zhì)競爭與效益提高的轉(zhuǎn)變。要把企業(yè)的競爭優(yōu)勢轉(zhuǎn)到依靠技術(shù)進步與質(zhì)量、服務(wù)上來，提高產(chǎn)品的科技含量和檔次。同時，要樹立品牌意識，精品意識，主動與大企業(yè)建立協(xié)作關(guān)系，依托大企業(yè)和骨干企業(yè)拓展自身的市場，走出低層次競爭圈子。三是要集聚人才提高中小企業(yè)素質(zhì)和管理水平。企業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵是人才，要摒棄家庭式的管理模式，積極吸納和引進優(yōu)秀人才和先進技術(shù)，提高企業(yè)的整體素質(zhì)。建立健全現(xiàn)代企業(yè)管理制度，建立民主科學(xué)的運行監(jiān)督機制，嚴(yán)防企業(yè)主道德風(fēng)險，優(yōu)化管理方式，夯實管理基礎(chǔ)，建立適合自身特點的企業(yè)科學(xué)治理結(jié)構(gòu)，提升企業(yè)轉(zhuǎn)型升級的內(nèi)生動力。
2.改進政府的服務(wù)職能，著力做大溫州總部經(jīng)濟。政府要著力加大對中小企業(yè)幫扶力度，針對當(dāng)前發(fā)展的情勢，采取有效的措施優(yōu)化服務(wù)，做大溫州總部經(jīng)濟，全力幫扶企業(yè)發(fā)展。一是要為中小企業(yè)減負(fù)快跑。政府要不斷完善稅制結(jié)構(gòu)，落實減稅緩稅的相關(guān)政策。暫停部分收費項目和降低收費標(biāo)準(zhǔn)，減少行政干預(yù)。加大企業(yè)開發(fā)新技術(shù)、新產(chǎn)品、新工藝的研發(fā)費用的加計抵扣政策實施力度。落實檢驗檢測、產(chǎn)品鑒定、項目驗收等相關(guān)費用的減免政策等。落實社會保險“五緩四減三補貼”政策，助推中小企業(yè)輕裝上陣，拓寬中小企業(yè)的凈利潤空間，讓這些留存利潤更多的用于企業(yè)運營、轉(zhuǎn)型升級，或者員工加薪方面。二是要加大對企業(yè)開拓市場的支持力度。利用行業(yè)龍頭企業(yè)的引領(lǐng)和示范作用。加強服裝、鞋業(yè)、汽配、合成革、汞閥等溫州龍頭行業(yè)內(nèi)的資源整合，引導(dǎo)其進入龍頭企業(yè)配套的營銷網(wǎng)絡(luò)，加快由塊狀經(jīng)濟向現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)集群轉(zhuǎn)換。利用政府的力量，發(fā)揮在外溫州商會和世界溫州人營銷網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢，提高中小企業(yè)的市場營銷占有率。三是要加強政府引導(dǎo)和強化服務(wù)。發(fā)揮招商選資的作用，全面跟蹤科技創(chuàng)新動態(tài)，把好項目推薦給好中小企業(yè)，并做好配套服務(wù)。政府部門要建立幾個相關(guān)產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域的專業(yè)團隊，對國內(nèi)自主創(chuàng)新動態(tài)、國外技術(shù)領(lǐng)先者、國內(nèi)外的潛在投資者，進行全方位的跟蹤研究。并對這些高科技產(chǎn)業(yè)所存在的主要問題，技術(shù)前景和市場前景進行分析，助推傳統(tǒng)企業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展，使政府成為市場制度的供給者，企業(yè)成為產(chǎn)品或服務(wù)的供給者。四是要引導(dǎo)民間資本支持中小企業(yè)發(fā)展。加快“民間財富管理中心”的組織形式、專業(yè)化程度、風(fēng)險控制技術(shù)、監(jiān)管管理、債務(wù)追索及激勵約束機制等制度的建立和完善，為中小企業(yè)廣開融資渠道，盤活、規(guī)范民間資本，引導(dǎo)其陽光化、規(guī)范化發(fā)展，使之成為促進中小企業(yè)發(fā)展的一條“陽關(guān)渠道”。
3.銀行要加大幫持力度，努力與企業(yè)共度時艱。一是要加大信貸資金支持力度。適當(dāng)降低中小企業(yè)的融資門檻，設(shè)立專項的中小企業(yè)信貸資金，專職中小企業(yè)貸款服務(wù)機構(gòu)，設(shè)置專項考核指標(biāo)，確保中小企業(yè)貸款在全部貸款中的比重不斷上升，中小企業(yè)貸款增速高于全部貸款增速。同時，要加大對中小企業(yè)行業(yè)的區(qū)域監(jiān)測力度，突出對創(chuàng)業(yè)型、創(chuàng)新型、外向型、配套型、品牌型小企業(yè)的支持。配合溫州市政府確定的裝備制造業(yè)、新能源、新材料、節(jié)能環(huán)保、生物和新一代信息技術(shù)等六大戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)的支持力度，優(yōu)化信貸投向，以信貸資金杠桿促進中小企業(yè)轉(zhuǎn)型升級。二是要主動減輕企業(yè)財務(wù)負(fù)擔(dān)。積極主動讓利中小企業(yè)，向上爭取專項信貸規(guī)模，下放利率風(fēng)險定價權(quán)。對符合國家產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策要求，發(fā)展前景較好、信用較好但暫時有困難的企業(yè)降息讓利。對經(jīng)營困難但管理規(guī)范、主業(yè)突出、符合國家產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向的中小企業(yè)貸款利率，不上浮或少上浮，減輕企業(yè)財務(wù)負(fù)擔(dān)，降低中小企業(yè)融資成本。三是要推進對中小企業(yè)信貸服務(wù)創(chuàng)新。深化抵押擔(dān)保方式創(chuàng)新，滿足不同層次客戶的需要，與政府部門共同理順動產(chǎn)、知識產(chǎn)權(quán)、商標(biāo)權(quán)等抵押登記、管理問題，積極試辦動產(chǎn)質(zhì)押、應(yīng)收賬款、設(shè)備按揭、專利權(quán)抵押、商標(biāo)權(quán)抵押、知識產(chǎn)權(quán)抵押等貸款，綜合運用信用貸款、聯(lián)保貸款、抵質(zhì)押貸款多種擔(dān)保方式的組合，支持中小企業(yè)發(fā)展，使銀企雙方共同獲得利益和發(fā)展。四是要加強信貸資金的監(jiān)控力度。進一步落實貸款新規(guī)。全面落實“三辦法一指引”的有關(guān)要求，嚴(yán)格執(zhí)行受托支付制度，落實貸后管理職責(zé)，加強貸后管理，嚴(yán)格監(jiān)測信貸資金走向，確保信貸資金進入實體經(jīng)濟。
